SEBI 指控 Rajesh Exports 存在巨大税务申报错误，并下令改进财务披露

印度资本市场监管机构对黄金出口商和精炼商 Rajesh Exports Ltd. 发起了一项重大执法行动，指控该公司报告的收益存在重大差异，并引发了人们对公司治理、财务透明度和基金管理实践的担忧。

印度证券交易委员会 (SEBI) 在本周发布的临时命令中表示，这家总部位于班加罗尔的公司可能不准确地报告了截至 2025 年 3 月的五年期间通过其子公司产生的约 15.2 万亿卢比（约合 1590 亿美元）的收入。监管机构表示，相关金额几乎相当于审查期间这些实体的全部收入。

SEBI 已要求该公司确保未来的财务报表和监管文件真实、公正地反映其运营和财务状况。监管机构还对该公司董事长兼大股东 Rajesh Mehta 实施了限制，禁止他交易该公司股票，直至另行通知。

该命令称，报告的数据可能夸大了公司的规模和财务状况，可能会影响投资者的看法。由于监管行动，Rajesh Exports 的股价自年初以来跌至每日交易限额，并损失了很大一部分市值。

由于Rajesh Exports在全球贵金属行业中的主导地位，该案引起了广泛关注。该公司自称是印度最大的黄金产品出口商之一，于 2015 年收购了瑞士贵金属精炼厂 Valcambi，交易价值约为 4 亿美元。

据报道，SEBI 的调查揭示了与公司资金流动、涉及发起人相关实体的交易以及追踪资金流动的困难有关的担忧。监管机构指出，在调查继续期间，有必要立即采取干预措施，以保护公司资产并保护投资者的利益。

该命令还强调了审计师在识别可能的会计违规行为方面的责任。 SEBI 对该公司审计师的行为提出了初步担忧，暗示其在监督和遵守专业义务方面可能存在失误。

调查是在 2024 年 3 月提交的股东投诉引发对该公司财务报告实践的质疑后开始的。 SEBI 随后展开正式调查，并任命了包括法证审计团队在内的独立专家，更详细地检查该公司的账目和相关交易。

Rajesh Exports 拥有多元化的股东基础，其中包括大型国家机构和国际投资者。其投资者包括印度最大的保险公司印度人寿保险公司（LIC）以及与全球资产管理公司相关的基金。外国投资者集体持有该公司大量少数股权，而发起人继续保留多数控制权。

随着调查的进展，该事件预计将成为印度资本市场最受关注的公司治理问题之一，凸显出上市公司内部对财务报告标准、审计师责任和投资者保护的日益严格的审查。